El IRPF, Individuo versus familia o cómo pagamos los impuestos

Como se suele decir, no existe nada perfecto, ni siquiera la perfección. Y cuando no existe nada perfecto tendemos a enfocarnos en lo que es mejor. Esto es, utilizar ciertas cualidades del gran abanico de posibilidades que nos puede dar un determinado objeto o servicio. Como las posibilidades son muchas, y la elección solo una, entra en juego el debate. Y hoy voy a hablar de impuestos.

Existe un debate, quizás no demasiado eufórico por su base (los impuestos), que nos atañe a todos, y proviene del impuesto de la renta. Poco puedo hacer yo salvo esbozar la problemática, y esta es, la elección de la unidad contribuyente.
Existen dos visiones fundamentales.
- Que el impuesto de la renta se debe pagar como individuo, en el cual la base del impuesto es el sujeto en cuestión, sin atender a otras cuestiones como la familia (que vienen después).
- Que el impuesto de la renta se debe pagar como unidad familiar, teniendo en cuenta en la base el matrimonio y los hijos.

Se dice que los impuestos atienden a tres rasgos fundamentales, equidad (los que tengan la misma capacidad económica deben pagar lo mismo), eficiencia (los impuestos no deben alterar el comportamiento económico normal), y sencillez (no tiene que haber grandes costes, económicos y sociales).

Atendiendo a la equidad.
La familia, como entidad, tiene unos gastos característicos, así como unas formas de vida distintas aunque similares, a los que puedan tener los individuos en solitario. Supongo que el hecho mas destacable son los hijos, que generan un gasto a nivel familiar.
Así pues, para determinar la capacidad económica que nos permita hacer comparaciones, debemos tomar en cuenta la familia en su conjunto.

Atendiendo a la equidad.
Aquí ya vienen los problemas.
Por el carácter progresivo de los impuestos, pagan una proporción mayor quien más tiene, y por tanto si sumamos toda la renta familiar, se le adjudicará (en principio), una proporción mayor, a si pagamos cada uno por separado.
Eso significa que el trabajo de una segunda persona en la entidad familiar ya viene condicionado por el trabajo que se tenia en principio por la primera. Y esto rivaliza con la igualdad a nivel individual.
Si nos centramos en el sistema individual, las parejas tenderán a repartir las rentas (no del trabajo claro, pero si del capital), para que los impuestos sean menores, y esto genera una perdida de eficiencia, (aunque quizás algo tonta, a mi entender).

Así que los dos, tienen problemas. Y de cada uno tenderá a decidir cual es mas importante, si la igualdad dentro de la familia, o la igualdad entre familias.

En cuanto a la sencillez, simplemente es menos costoso la renta a nivel familiar, ya que disminuye el nivel de contribuyentes.

El modelo general en el caso de el impuesto por unidad familiar destaca que:
- El impuesto de los solteros debe ser mayor que el de las familias.
- El impuesto de las familias con un solo trabajador debe ser mayor que el de dos trabajadores.
- El impuesto de las familias debe ser mayor o igual al impuesto conjunto de dos individuos que no vivan en familia.
Todo esto se puede hacer gracias a las deducciones y reducciones de nuestro sistema fiscal.
Como apuntes a todo esto, decir que España mantuvo hasta 1989 el sistema familiar, y a partir de entonces ha seguido el sistema individual, ya que se declaró inconstitucional que la confidencialidad de la renta se vea vulnerada en la declaración conjunta (y por tanto, debe ser opcional).

PD: Ya sea porque todos lo habréis vivido, o por que no suelen interesar los impuestos, debo explicar que aunque sé que desentona un poco con la tematica del blog, no está de más darle un ligero valor al impuesto mas importante, así como introducir los pequeños debates en torno a los amados tributos.
Saludos

Cómo hacer un ejercicio de relajación y respiración numérico

El otro día comentábamos sobre un ejercicio de respiración básico. Hoy vamos a intentar hacer un ejercicio que suma la relajación y la respiración, obteniendo unos resultados bastante profundos en poco tiempo.
Hay que estar tumbados en una lugar cómodos, a una temperatura algo cálida, con ropa ancha y que no esté ceñida, en una habitación sin ruidos y con poca luz.
Cerraremos los ojos.
Empezaremos simplemente por respirar profundamente e ir notando la respiración, notar como entra el aire en los pulmones, como lo retienes unos segundos hasta que te produzca molestia y como lo vas soltando muy poco a poco. Inspiraremos por la nariz y expiraremos por la boca ligeramente abierta.
Este ejercicio de respiración es el básico, el que vamos ahora a repetir constantemente en el ejercicio de relajación.
Una vez que ya te sientes bien en tu situación, tumbado, tranquilo, ligeramente relajado, vamos a escapar unos minutos de todos tus pensamientos.
Vas a realizar este mismo ejercicio de respiración, pero imaginándote que a la vez que inspiras aire vas creando (hinchando) en tu mente, dibujando en tu pensamiento, el número 1. Como si lo estuvieras escribiendo con el aire que inspiramos.
Una vez terminada la inspiración debe estar construido el número 1.
Aguanta unos segundos el aire.
Empieza ahora a expulsarlo, y a la vez imagina que se está desinflando el número 1, se está borrando de tu mente, como si de un globo se tratara o como si se estuviera vaciando el número de el líquido que le da forma.
Bien, repasa todo lo comentado, ya ves que es muy sencillo.
Continúa ahora con el número 2, haz el mismo ejercicio anterior pero imaginándote que construyes en tu mente el número 2, y que después se desinfla totalmente hasta desaparecer.
Repite el ejercicio con todos los números hasta el 9.
¿Te sientes mejor, mucho mejor, más relajado?. Perfecto.
Todo el conjunto del ejercicio lo puedes repetir tantas veces como quieras, pero funciona desde un solo conjunto de ejercicios del 1 al 9.
¿Qué hacemos con el cero?
Tú mismo, lo puedes añadir al final si lo deseas, pero empieza siempre por el 1, es el más sencillo de crear en la mente. Y eso si, créalos tal y como tú los escribes. Como habrás observado, mientras creas los números en tu mente, no puedes pensar en otra cosa que no sean notar la respiración y eso es precisamente lo que consigues, abandonarte para sentirte de modo natural.
Si no puedes hacer los ejercicios tumbado en un lugar cómodo, se consigue también parte de sus beneficios, simplemente sentad@ y cerrando los ojos mientras se completan los ejercicios.
Coméntanos cómo te va con este ejercicio. Comparte tus experiencias para que todos sepamos un poco más cómo relajarnos.

Cómo conseguir más comentarios en tu blog

Todos los que tenemos un blog, aspiramos al menos en sus inicios, a subir las visitas para luego pasar a intentar subir los comentarios.
Esto es mucho más complejo porque depende del tipo de tus visitantes pero también del tipo de entradas que colguemos. Si son entradas informativas es muy difícil conseguir comentarios que se añadan y enriquezcan la misma.
Si en la forma de redacción se plantea dejar cerrado cada asunto que muestra, como si de un pequeño cuento se tratara, también es muy difícil que te pongan comentarios, porque en realidad la historia de lo publicado ya tiene un final.
Ayer, navegando por páginas nuevas encontré este blog cubano que ya comento en otra entrada, y observé que en uno de sus temas tiene la friolera de ¡¡1235 opiniones!! colgadas.
Aquí lo realmente importante de saber es sobre qué parámetros humanos, alguien es capaz de colgar un comentario sabiendo que es imposible que te lean. La persona que colgó el comentario 956 o quien colgó el 749 ya saben que por encima suyo tienen centenares de opiniones,tantas que necesitaríamos días para leerlos. Y aun así desean plasmar su opinión.
Son duda son personas con un ánimo tremendo de soltar lo que tienen dentro, son gentes participativas sin importarles para nada ni su ego (que lo hay en todo proceso de escritura) ni el resultado de su opinión. Es más un ejercicio de libertad y de desahogo.
Todos tenemos que aprender de todos.

P.D. Por cierto, si termina su entrada con una sentencia como la que he puesto más arriba, está cerrando el camino a que otros opinen.

Cómo ser más feliz o el pensamiento positivo y la libertad

Mañana vamos a ser todos un poco más felices. Es sencillo el ejercicio.
Creo.
Se trata de cambiar tus pensamientos ligeramente. No tener pensamientos negativos, porque de lo que estamos todos seguros es, de que tú sí eres capaz de controlar tus propios pensamientos.
Si mañana alguien piensa (o tú crees que piensa) algo negativo sobre tu persona, debes preguntarte qué es más importante para tí, si lo que piensa esa persona o lo que piensas tú de tí mismo.
Es muy seguro que lo que te hace daño no es tanto lo que el otro te diga o piense, sino lo que tú le dejas que te entre en la mente, lo que admites como su verdad, lo que asumes de su forma de pensar. Incluso de lo que crees que piensa y que no es cierto que lo piense.
Realmente a tí te tiene que dar igual lo que los otros piensen. No sirve para nada sus pensamientos, excepto si libremente los asumes. Para bien o para mal.
Pero si los asumes, vuelves a dar más importancia a lo que otros piensan de tí que a lo que tú mismo piensas de tu vida.
Para ser más libre necesitarás creer más en tí mismo y mucho menos en lo que piensan los demás sobre tu vida.
Si piensas en negativo, esos pensamientos te crearán sentimientos negativos. Te sentirás mal porque piensas mal.
Si eres capaz de controlar tus pensamientos, eres capaz de controlar tus sentimientos.
En cuanto dejes de pensar en negativo, dejarás de sentir en negativo. Te importas tú, sólo tú. Los demás son importantes porque te acompañan en la vida, pero no deben controlar tus sentimientos. Nunca. O dejarás de ser libre.

Cuba y sus reformas o cómo Raul Castro está haciendo política

Hoy el Blog cubano "Generación Y" ha recibido el Premio Ortega y Gasset de periodismo. Sin duda es un apoyo más a todo lo que en estos momentos de cambio político en Cuba hierve, y sirve para mejorar el conocimiento de esta tierra hermana, mal entendida y poco cuidada por el mundo occidental.
En Cuba se está produciendo un cambio tranquilo hacia la modernidad desde la lucha tremenda de sus ciudadanos por seguir conservando la dignidad y las condiciones de vida, con el peso del tremendo bloqueo económico que le impusieron sus vecinos más rubios.
De Cuba se puede hablar mucho, pero de los cubanos que han seguido manteniendo su vida en la isla, solo se puede aplaudir.
Ahora en que Raul Castro está introduciendo cambios que me recuerdan a la época de la Transición española, es momento de que todos, cada uno desde su pequeña parcela, seamos capaces de aportar nuestra ayuda en la medida en que podamos. Informar de sus gentes, de sus vidas es también una manera de estar cerca de ellos.
Entrar en el blog premiado y en sus enlaces también cubanos, saludarles y seguir sus comentarios es también una sencilla manera de acercarnos a su país.

El problema de Argentina y sus políticos. ¿O es que los argentinos son especiales? ¿Qué papel hacen los sindicatos argentinos?

Hace unos años, una familia amiga de gallegos de Zaragoza, que viven en Rosario (Argentina), me explicaron en una cena todos los detalles del corralito y de sus propios problemas económicos, mezcla de pena, miedo, rabia y asco.
Entonces había cosas que yo no entendía, actos de la propia sociedad argentina que me costaba comprender y asumir, no me la imaginaba en España.
Desde entonces nosotros hemos empeorado, y algunas de las circunstancias de Argentina en aquellos malos años los entiendo mejor, pero me vuelve a golpear la situación de Argentina en los morros, sin volver a poder entender del todo, como se consigue perder la confianza en los políticos en tan pocos tiempo.
¿Tan malos son los políticos argentinos?
¿Tan exigente es la sociedad argentina con sus políticos?
¿Hay una o varias manos negras que impiden que un país en teoría con la posibilidad de ser rico, no logre salir nunca de la situación de crisis?
Necesito explicaicones. Necesitamos informaciones.
En las encuestas de confianza, ha bajado un 6% en solo un mes, el de marzo. Normal ante una huelga fuerte. ¿Pero hay algo más detrás de todo esto? ¿Qué papel están ejerciendo los sindicatos y de qué tipo de sindicatos estamos hablando?

Os añado un texto de un periodista argentino (al final aparece la referencia), con algunas claves del problema argentino actual.

Cada parte -el Gobierno y el campo- tiene su verdad. Aunque se trate de verdades parciales. Por eso las posiciones lucieron, para algunos, irreconciliables a lo largo de los días. Los argumentos de cada sector parecen, en sí mismos, sólidos. Pero hay un deterioro de la política económica que afecta no sólo al campo sino a toda la sociedad.
Es cierto que el campo se benefició con la devaluación y la suba de los precios internacionales. Incluso con el incremento de retenciones y con los actuales precios internacionales, la producción agraria sigue con niveles de rentabilidad elevados. Aunque en el campo no son todos iguales. No se pueden comparar los ingresos de los pequeños productores con los de los grandes propietarios.
También es cierto que con las retenciones el Gobierno captura el 40 por ciento de los precios agropecuarios, a lo que suma el resto de los impuestos que deben afrontar los productores rurales.
El Gobierno tiene razón cuando dice que la suba de las retenciones a las exportaciones agrícolas y la transformación de su alícuota fija en móvil refuerzan la desvinculación de los precios internos con los externos. Pero también es cierto que los precios internos siguieron subiendo a pesar de las retenciones.
Hay sectores vinculados a la industria beneficiaria de la devaluación que, por su lado, reclaman retoques del tipo de cambio utilizando el argumento de la competencia china.
Las retenciones se aplican en muchos países después de una devaluación o cuando suben los precios. La instrumentan 40 países en la actualidad. Pero en la Argentina ese impuesto no se coparticipa con las provincias, queda en el Tesoro Nacional, a pesar de que esa fuente de ingresos es eminentemente federal.
Las retenciones son un componente clave del superávit fiscal que se destina al pago de la deuda y a la adquisición de divisas para seguir sosteniendo "la cotización del dólar". Empero, las retenciones no han vuelto ni vuelven en infraestructura, en caminos, en trenes, en escuelas ni en hospitales. Se van en el pago de los intereses y de la deuda externa, la que a pesar de esos cumplimientos sigue creciendo por el ajuste inflacionario de los bonos, pese a los esfuerzos de Guillermo Moreno en sus maniobras del INDEC.
No es cierto, entonces, que las retenciones se hayan utilizado o se estén utilizando para redistribuir ingresos, salvo los de los acreedores nativos e internacionales.
Toda la política económica del Gobierno está en cuestión en este conflicto. No es el campo versus el Gobierno. Está la deuda externa, está la falta de infraestructura, están los bajos haberes jubilatorios, está la puja salarial.

Publicado por Daniel Muchnik el 31/03/2008

Normas para conceder hipotecas o cómo conseguir una hipoteca, sin morir antes.

Para los que vayan a obtener una hipoteca pero también para los que desean saber más sobre la crisis inmobiliaria, nos les iría mal tener en cuenta unos pequeños datos.
En estos momentos (2008) los bancos y cajas de ahorros dan hipotecas basándose en las nóminas de los que las solicitan, y nunca dan más del 40/45% del valor neto de la misma.
Como un millón de las antiguas pelas (curiosamente los pisos todavía se venden en millones aunque se cobren en euros) sale por unos 29/32 euros el millón dependiendo de entidad financiera y de si se hace la hipoteca a 30/35 años, podemos deducir que una persona con un sueldo de 1000 euros netos, puede solicitar una hipoteca de unos 13 millones. Unos 70.000 euros.
Como se puede pensar enseguida, cantidad insuficiente para ninguna hipoteca.
De nada sirve pues decir que los pisos están caros, simplemente es que no hay suficiente personal con liquidez o sueldo que pueda comprarlos. Por efecto de la ley de oferta y demanda, los pisos con urgencia bajarán, y el resto saldrán del mercado esperando mejor ocasión.
¿Que a qué se dedican ahora los bancos si no van a sacar jugo de las hipotecas?, pues primero a rezar para que el corral de gallinas hipotecadas que le ponen huevos todos los meses, no le quiebren. Tienen unos años en los que a costa de un repunte en los intereses van a tener suficientes huevos para que los bancos puedan seguir ganando mucho dinero. El endurecimiento de las condiciones de las hipotecas es simplemente porque ya no quieren correr más riesgo, ahora toca recoger beneficios.
Eso si, a costa de toda una generación de jóvenes que están acogotados porque con cada movimiento del corral, se les salen las tripas por la boca.
Y el Gobierno mirando para otro lado.
Y la sociedad eligiendo para la gestión, desde la abstención o desde más de lo mismo.
Todos aparentemente contentos. ¿Crisis?, ¿para quien?